DePaul大学科尔曼创业中心执行主任拉曼查德哈说：“金融业对很多小企业主来说可能是非常恐怖的。”
“这是我的经验，大多数小企业主不知道如何管理数字。”
您的业务计划财务报表将涵盖三个一般项目：损益表，资产负债表和现金流量表，每个子表格都有许多子集。 以下是创建商业计划财务报告的总体提纲，并不是要对您需要的财务细节进行全面的说明。
利润表
损益表显示您预计今年会有多少盈利或亏损。 对于新企业而言，损益表应按月或按季分解。 小型企业管理局建议，业务运营的第二至第五年应该有季度或年度的收入报表。
损益表包括：
- 收入： “收入增长总是需要比预期更长的时间，”Chadha警告说。 他说，在你的估计中“保守得更聪明”。
- 费用：包括运营费用，如用品成本，租金和薪水; 贷款支付，包括利息; 以及顾问（包括律师和会计师）的费用。
- 销售成本：商品销售，制造和将您的产品推向市场的成本。 服务业务往往不需要这个。
- 毛利：您的销售额减去与这些销售直接相关的所有成本。
- 营业利润：贵公司从毛利中扣除营业成本后的利润。
净利润：通过从总收入中扣除贵公司的总费用计算得出。
税前净利：税前所得收入金额被取出。
税后净利润：净收入减去已付税款。
资产负债表
资产负债表提供了企业财务状况的年度快照。 这些数字通常只记录一天。 如果您还没有开展业务，美国运通建议您从个人资产和负债中创建资产负债表。
资产负债表包括：
- 流动资产：包括现金，存货，应收账款（例如欠公司的信贷和其他付款）以及固定资产。 固定资产包括机器，财产和商誉。 他们是不能迅速转换成现金的物品。
- 负债：短期负债包括即将到期的支付，例如到期的工资和工资，应付账款（这是所欠的服务款项）以及所欠的税款。 长期负债包括至少一年后到期的债务和债券的支付。
权益：投资和留存收益。 保留收益也称为净值，通过减去资产负债来衡量投资。
现金流量预测
投资公司的现金流量可能是一项艰巨的任务，但对于想要了解您需要偿还贷款多少钱的潜在贷款人而言，这是至关重要的信息。 对于许多专家来说，现金流是橡胶在决定企业是否健康的道路上遇到的问题。
现金流量预测包括：
- 现金流入：这表明您相信多少现金将进入您的业务。 这主要基于您的销售预测和应收账款（如果适用）。
- 现金流出：这是您的预期现金支出。 一定要考虑到任何预期的费用增加，例如员工加薪或租金增加。
您的现金流量预测将从您的现金流入中扣除您的现金流出。
所有这些公式都非常复杂，所以考虑聘请一位会计师帮助创建商业计划的财务报表。
由Alyssa Gregory编辑。