如果一家公司每个月的净现金流强劲而有利，它至少在短期内被认为是财务强劲的。 另一方面，如果它的现金流量甚至负现金流量（亏损），那么它的财务状况很脆弱，甚至有可能破产 。 净现金流提供公司需要扩大的资金，投资于研究或新设备，或支付股息或减少债务。
如何计算净现金流量
虽然您可以在公司的现金流量表中找到净现金流量，但计算净现金流量很简单。 你只需要知道公司带来了多少钱，以及在任何特定时期内支付了多少钱。 这是公式：
净现金流=现金收入 - 现金支付（在一段时间内）
查看净现金流量的另一种方法是考虑现金流量表及其三个不同部分，其中包括：来自经营活动的现金流量，来自投资活动的现金流量以及来自融资活动的现金流量。
当你制定现金流量表时，总数就是公司的净现金流量。 你通过添加陈述的三个不同部分的结果来得出这个答案。 以下是两种计算方法：
净现金流量=来自经营活动的现金流量+来自投资活动的现金流量+来自融资活动的现金流量
要么
净现金流量= CFO + CFI + CFF
如果净现金流量低或负
如上所述，净现金流量不足或净现金流量负的公司可能会陷入困境。 然而，尽管公司无法在无限期内维持较差的净现金流量，但几个月的这些类型的结果可能并不是危险的迹象，特别是如果结果有充分理由的话。
例如，一家公司的净现金流量很低，因为它投资昂贵的新设备，或者正在为新的生产设施付费。 在这些情况下，一旦新设备或设施开始产生收入，潜在的好处可能远远超过暂时较差的资产负债表的负面影响。
然而，净现金流逐月变小可能表明销售额下降或利润率下降，这显然不是一个好的商业迹象。 如果您正在管理一项业务，请确保您了解如何计算净现金流量，以确保您的业务像您所想的那样有利可图。