申报退税，扣除营业税，表格
- 我必须提交营业税申报表吗？
- 我可以使用税务软件进行营业税吗？
- 我如何计算业务收入？
- 我如何找到业务扣除？
在本文中，您可以找到关于准备营业税的这些和其他问题的答案。
01 - 我必须提交营业税申报表吗？
答案总是“是”。 如果您有收入并且未能提交所得税申报表，您可能会遭到国税局罚款和罚款。 即使您的企业有亏损，您也必须报告损失。 商业损失实际上可以帮助你，因为它可以减少你的个人纳税申报表的总收入。
您必须在个人报税表上报告所有业务收入，包括表格1099-MISC作为独立承包商报告的收入。 因此，采取可允许的扣除额来减少您的应纳税收入才是有意义的。 成为一个“真正的”企业并不需要太多， 你只需要像企业一样操作，将业务和个人记录分开，并显示你正在试图获利。
详细了解如何建立简单的业务以利用营业税优惠。
02 - 我可以使用税务软件准备营业税申报表吗？
税务软件专注于个人纳税申报表，但大多数税收软件程序的版本都包含附表C （适用于独资企业和单一成员有限责任公司）。 有些版本还可以指导您完成合作伙伴关系和公司纳税申报过程。 检查软件品牌和版本的详细信息以确保包含您想要的表单。
03 - 我是否需要注册会计师来准备我的企业纳税申报表？
如果你有一个简单的附表C的纳税申报表，你可以使用税务软件或自己填写表格，如果你知道你在做什么。 但是如果你错过了什么呢？ 缺少重要的扣除可能会花费你的钱，并导致你支付更高的税。
不要忘记，您还必须完成SE的自雇税，并将这些税纳入您的个人纳税申报表中。
大型步入式税务准备公司的税务准备人员比个人税务形式更不熟悉营业税。 他们可能知道附表C，但不知道合伙或公司的回报。
合伙企业和公司纳税申报是复杂的。 它们涉及为企业准备单独的纳税申报单，然后为每个股东或合作伙伴准备K-1。 一路上有许多陷阱。
您可以找到注册会计师或从合格的营业税准备人员处获得帮助，例如注册代理 。 在任何情况下，通常都值得这笔钱来获得营业税申报的帮助。
04 - 我如何确定我的业务收入？
在准备营业税申报表之前，您需要编制一份损益表，通常称为“损益表”或损益表。 此声明列出所有业务收入来源，然后显示所有费用。 收入减去支出等于净收入。 您还必须在您的营业税申报表中包含易货收入 。
05 - 所有业务费用是否可抵扣？ 我如何知道哪些不是可扣除的？
几乎所有的商业支出都可以免税，只要：
- 你可以证明你是一个合法的企业，并试图获利，而且
- 您可以证明每笔费用的业务目的。
保持优秀的记录是扣除业务费用的关键。 企业主最常犯的错误是没有记录营业里程以及餐饮和娱乐费用 。
一些费用不能由企业扣除，因为国税局不认为他们是合法的业务开支。 例如，政治捐款，罚款和处罚，在社交或体育俱乐部的会员资格以及通勤费用都不能被扣除。 详细了解无法扣除的业务费用 。
06 - 我需要缴纳自雇税吗？
每个纳税人都会按收入缴纳社会保险和医疗保险税。 员工通过预扣缴纳此税（称为FICA税），其雇主支付所需税额的另一半。 自雇人士通过缴纳自己的企业净应税收入的自雇税来支付全部税金（称为SECA税）。
要了解您是否必须缴纳自雇税，您必须知道您是否是雇员或企业主。 如果你拥有和经营一家小企业，你是一个企业主，你支付自雇税。 合作伙伴和LLC成员包含在此类别中。
如果你是一个公司的股东或高管，你也是一名雇员，并且你按照你的工资支付FICA税。 你不支付自雇税。
自雇税的社会保障部分，例如员工支付的社会保障税，会增加您在退休或残疾时获得社会保障福利的资格。
07 - 我的商业税如何影响我的个人纳税申报表？
您的营业税部分包含在您的个人所得税申报表中，具体取决于您所拥有的企业类型。
小企业主为他们拥有的每项业务提交一份附表C ，并且附表C的净收入列在您个人纳税申报表第一页的第12行。 所以，您的业务收入直接对您征税，与您的其他收入相同。
合伙关系的所有者（包括多个成员有限责任公司的合伙成员）会收到附表K-1，显示他们在合伙企业的纳税义务中的份额。 附表K-1收入包含在每个合伙人的所得税申报表中，并与其他收入来源一起纳税。
同样，公司和S公司的所有者也会收到附表K-1，显示他们从公司获得的收入份额，K-1收入包含在他们的个人纳税申报表中。