如果您的企业在阿拉斯加州，特拉华州，蒙大拿州，新罕布什尔州或俄勒冈州销售，则不收取销售税，因此您不必担心这一过程。 幸运的你。
坦率地说，销售税是一团糟。
涉及许多征税地区，每个地区都有自己的税率和应税产品和服务清单。 如果您在不同州有税务存在（称为税务关系 ），则可能需要针对不同的项目收取不同的税款。 如果您在网上销售，试图弄清楚您是否需要向许多州的客户收取销售税，则几乎无法管理。
为了帮助您解决这个问题，本文包含您需要执行的步骤和决定，以便收集，报告和支付销售产品或服务的销售税。 以下是准备收集，报告和支付销售税的主要步骤：
- 首先确定您是否必须在特定状态下收取销售税 。
- 首先注册您所在州的税务机构。 如果您以多个州销售，则需要在每个州注册。 你的州还将有关于哪些产品和服务是应税的信息。
- 确定您必须收取的销售税率或税率 。 据估计，美国有11,000个税收机构，因此确定和征收销售税可能非常复杂。税务基金会有一个可下载的州销售税率表。
- 设置您的流程以向客户收取销售税 。 您可能正在网上销售，在零售店或在跳蚤市场和活动等外部场所销售。
- 通过企业会计系统收集所有销售和税收的记录 。
- 向你的州发送报告 ，当然，
- 根据需要向您的州支付销售税 。
确定您在一个或多个州收取销售税的要求
您作为企业向客户收取销售税的要求取决于以下因素：
- 如果你在该州有税收关系。
- 如果您销售的产品或服务在该州征税
- 如果您在线销售，则需要查看每个州的在线销售商收取销售税的具体要求。
州销售税登记
在确定您必须在特定状态下收取销售税后，请访问该州税收机关的网站并注册您的销售税许可证。 许可证将允许您收集，报告和支付应税项目的销售税。 您首先需要获得您的联邦雇主身份证号码以及有关您的企业及其所有者的所有信息。 大多数州都允许在线注册，因此在开始流程之前准备好所有信息。
确定哪些产品或服务是可征税的
并非所有产品和服务都在所有州征税 。 越来越多的州正在增加更多产品和服务到应税项目清单。
另外，各州正试图确定什么是服务，什么是产品。 例如，如果注册会计师执行营业税，是服务还是产品？ 不同的州以不同的方式回答这个问题。
确定要收取的销售税率
销售税过程非常复杂，因为许多地方（州和地方）有销售税，每个地区都有自己的销售税率，以及确定以税源为基础或以目的地为基础的不同方式。 有些州是以原产地为基础的（即销售税是从卖家所在地收取的），其他州则以目的地为基础（销售税是从买家所在地收取的）。 像加利福尼亚州这样的一些州既有原产地税也有目的地销售税地区。
费率会根据您的位置而变化。 如果您在多个地点销售，则必须为每个地点包含正确的销售税。
例如，如果您在您所在州的几个城市或县销售产品，则必须从各地收集正确的金额。 如果您有很多地方销售您的产品，这会变得很复杂。 如果您在几个州销售，则还必须为每个州内的每个地点编制正确的金额。
从客户收取销售税
在您收到销售税许可证后，您可以开始向客户收取销售税。 您必须单独显示税额，以便客户查看税额; 这通常不是问题，因为大多数销售收据都被编程为显示金额。 如果您在网上销售 ，您的“购物车”页面将显示销售税计算。 您需要为计算机编制适用的销售税额或金额。
检查销售税豁免
在某些情况下，您销售的产品可能免除销售税。 如果您销售免税产品，这些豁免也适用。 如果您认为您购买的转售物品可能免除，您可能还想考虑获得营业税证明 。 获得免除证书的过程和要求对于每个州都是不同的。
如果您获得了来自客户的营业税证明，您应该复印一份并将其保存在您的业务记录中，以便在您的州进行审核时出示该证明
收集在线销售的销售税
如果您有在线业务 ，包括在线拍卖业务 （如亚马逊卖家或eBay卖家），您可能想知道您是否必须为网上交易征收销售税。 简单的答案是，您必须对州内销售收取销售税。 对州外销售征收销售税因州而异。 这取决于您的州和州内的纳税身份。
网上销售税问题在不断变化。 许多州正在以更广泛的方式使用税收关系，要求亚马逊等在线公司的分支机构征收销售税。
收集销售税记录
在收取销售税后，您必须记录您已经收集的金额（这些金额进入您的会计系统中的“销售税应付账款”责任账户。如果您有像QuickBooks这样的在线会计系统 ，则可以设置销售交易以自动发布到此帐户。
向您的州报告销售税信息
除了支付您欠的州销售税外，您还必须定期向您的州收入部门提交销售税报告。
大多数州现在允许您在线支付和报告销售税。 如果可以，请利用此功能。
向您的州支付销售税
检查你的状态，看看你什么时候必须缴纳销售税。 付款频率取决于您的销售量。 在大多数州，如果您的销售量很高，则必须按月支付，但几乎每个州都至少每季度支付一次。 确保您按时付款以避免迟付罚款和罚款 。
有些州为预付销售税提供折扣。 如果可能的话，这绝对是可以研究的。
销售税的一些提示
- 销售税根据地点确定 - 地点或买方或卖方。 哪一个取决于你的状态。 请与您所在州的收入机构联系以获取更多信息。查看最新的州销售税税率，以确保您正在收取全额税款。
- 如果有人想从你那里购买，并表示他们是“经销商”，或者他们正在购买“转售”，他们需要向你展示有效的经销商许可证。 如果您受到州销售税务代理人的质疑，请务必保留此许可证的副本。
- 如果您在多个地点，州内和州之间做生意，或者您在网上销售产品，则可能需要使用销售税服务，如TaxJar或Avalara。
欲了解更多信息，请参阅本文，并解答有关销售税的常见问题。