什么是贸易信用折扣的真实成本？
大多数专家估计，小企业通常从贸易信贷中获得多达40％的融资 - 他们欠他们的供应商。
这当然是小企业资产负债表上单一最大的营运流动负债。 公司越小，作为流动负债的贸易信贷的可能百分比就越高。
贸易信贷如何运作？
当一家公司从供应商手中购买时，该供应商通常愿意允许该公司延迟付款。 当供应商允许延迟付款时，供应商实际上正在向公司提供融资。 这笔贷款成为该公司流动资金融资的来源。 对于非常小的企业和创业公司来说，贸易信贷可能是他们唯一的融资。 供应商知道这一点，他们密切关注他们的应收账款和持有信贷的公司。
仔细挑选供应商
当你的业务开放时，你的第一个任务应该是仔细挑选你的供应商。 您不仅要为供应商提供的产品选择供应商，还要为他们的贸易信贷条款选择供应商。
如果你是一个新的或正在成长的企业，你当然希望选择提供贸易信贷的供应商，最好是那些提供慷慨贸易信贷条件的供应商。
当您选择供应商时，您通常会向这些供应商进行介绍或提案。 确保并强调您需要多少库存以及您预计需要多少库存才能进入未来。
您希望使贵公司看起来对供应商具有吸引力，因为这是一家值得交易信用的公司。 您对供应商的业务越多，您的谈判地位就与该供应商的贸易信贷条款而言就越好。
贸易信贷的成本
也就是说，与供应商向贵公司授予贸易信贷相关的成本。 供应商可能与您的现金流量处于相同的位置，因此您从供应商处购买的实际成本往往高于如果您支付现金。 您不仅需要吸收更高的购买价格，而且还必须计算实际的贸易信贷成本。
提供公司贸易信贷的公司有一个信贷政策，就像您为客户制定信贷政策一样。 该信贷政策的贸易条件可能如下所示：2/10，净30。这意味着如果您在10天内支付账单，供应商将为您提供2％的折扣。 如果您不打折，那么该账单将在30天内到期。 如果供应商向您提供这些贸易条款，它们是什么意思？
贸易信贷真实成本的一个例子
在这里，我们可以使用一个公式来计算贸易信贷的成本。
这个公式也被称为不采取折扣的成本。 假设你的公司的贸易条件为2/10，净30。现在，我们必须想象一下，你的公司无法获得2％的折扣。 换句话说，您没有现金流支付账单并在10天内收到折扣，这会花费您什么？
以下是计算未采取折扣的成本的公式：
折扣百分比÷（1折扣％）x [360 /（全额支付日 - 折扣日）]
下面是使用上面给出的示例的公式的逐步解释：2/10 net 30。
- 将折扣百分比2％除以（100％ - 2％），差额100％减2％的折扣百分比。 它等于2.0408％
- 将360天 - 一年中的标称日数除以完全允许的付款天数（30天）减去允许的折扣天数（10天）的总和。 它等于18。
- 乘以18.2408％的结果。它等于36.73％，实际年利率收取。
根据上述示例中的条款，36.73％是不享受折扣的成本。 你可以以低于这个比率的速度获得信用合作社或银行贷款。
贵公司是否应使用贸易信贷？
贵公司是否应使用贸易信贷来购买其库存和供应品或其他资金来源 ？ 如果贵公司拥有自由现金流量以信贷条款提供折扣，那么是的。 但是，您应该计算贸易信贷的成本，或不考虑折扣的成本，如上面的部分所述。
如果你没有现金流量来获得折扣，你通常会选择更便宜的融资方式。 手头有足够的现金流量来享受折扣总是会更好。