不要把钱留在桌上来纳税时间
符合条件的自雇就业税减免
以下是您可能有资格参加的15项自营职业税减免的清单。
为了便于跟踪这些费用,您应该开发一个税务组织系统来记录它们。
- 互联网费用 - 如果您有网站或使用互联网做生意,您的部分或全部互联网费用可能会被扣除。 如果您或您的家人也将互联网用于非商业目的,您只能扣除用于商业的时间百分比。
- 家庭办公室 - 有一段时间, 家庭办公室扣除被认为会增加审计风险。 这似乎不再是这种情况,事实上,国税局已经使这一推断更容易。 有两种方式可以进行家庭办公室扣除。 更简单的方法是简化选项,其中您将家庭办公室的平方空间乘以5美元。 例如,如果你的家庭办公室是一个10英尺×10英尺的空间,那么你需要乘以100×5来获得500美元。 第二种常规方法允许您使用实际的办公费用,折旧等全部乘以您的办公室在您家中占用的空间的百分比。 例如,如果你的家是2000平方英尺,而你的家庭办公室是100平方英尺,那么你的家庭办公室开支(即公用事业)会增加0.05(100平方英尺是2000平方英尺的5%)。 这个选项比较复杂,但可能导致更大的推论。
- 电话费用 - 除了与业务直接相关的呼叫或服务(即三方通话)外,您不能扣除普通电话的费用。 你可以扣除你家中第二条商业专线的全部费用。 您还可以扣除与业务相关的手机费用。 与互联网费用类似,如果您还将手机用于个人使用,则只能扣除直接业务费用(即业务应用程序)以及由于商业原因而使用手机的时间百分比。
- 办公用品 - 专门用于您的业务的办公用品可以免税。包括纸张,笔,墨水,文件夹,主要材料以及其他生意所需的东西。
- 广告和促销 - 这是许多企业预算的一大块,包括您用来促进您的业务的任何材料或服务,包括虚拟主机,名片,广告,营销机构或促销视频制作商的费用等。
- 会费和订阅 - 如果您属于任何专业协会,网络组织或专门订阅贸易期刊以帮助您开展业务,则可以扣除这些费用。
- 许可证和许可证 - 商业注册费和许可证是可扣除的。如果您有与您经营的业务类型有关的费用,例如托儿许可证,那么也可以扣除。
- 餐饮和娱乐 - 您可以扣除将客户带到午餐或晚餐的50%的费用。 记录下谁在吃晚餐,讨论什么,吃饭在哪里。 保存收据以作为证据。
- 设备 - 诸如电脑,手机和打印机等设备可以部分或全部免赔。 开展业务所需的设备也是免税的(即美化园林业的草坪设备)。 对于大型成本项目,您需要随时间进行扣减(称为折旧) 。
- 旅行 - 与商务相关的旅行是可扣除的,只要它是短期的(不是无限期的旅行)并且是商业所必需的。 保留与旅行相关的所有收据和商业信息。
- 汽车费用 - 与家庭办公室扣款一样,您可以使用一种简单的计算方法,将当年的里程补贴乘以驾驶的营业里程总数,或者您可以使用与汽车商业用途相关的实际费用。 无论您使用哪种车辆,如果车辆也用于个人使用,请记录您的业务使用情况。
- 外部服务 - 与您的业务相关的成本(如税务和会计帮助)或任何其他指导通常都可以扣除。
- 保险费 - 如果您是自雇人士并为自己的健康保险支付费用,则可以在满足特定要求时核销保费。 你也可以扣除生命,财产和伤亡,或商业保险 。
- 租金或租赁付款 - 如果您租用艺术家工作室或支付建筑物租赁费用,您可能会注销这些付款。
- 维修和保养 - 为您的企业或甚至电脑维修设备非常重要。
- 公用事业 - 这涉及诸如电力,天然气,水等费用。 但是,您只能根据您的业务实际使用量(通常乘以您的办公室在您家中占用的空间的百分比)来核销公用事业百分比。 咨询税务专家可以让您更好地了解如何正确执行此操作。
不要忘记在家庭企业中包含启动成本。 上面的一些类别涵盖了这一点(即营业执照),但您的启动也可能包括法律费用,购买域名,设立您的业务结构(如有限责任公司) ,聘请平面设计师进行徽标创作。 聘请顾问或教练也可能会被扣除,如果它涉及到帮助您的业务。 从本质上讲,与您做生意直接或间接相关且必要的成本是可以减税的。
好消息是,你不必自己征服这个税收野兽。 如果您觉得自己可以用手缴纳家庭营业税,可以考虑咨询或聘请税务专家。 他们可以帮助您最大限度地降低审计风险,确保您保持税法的正确和狭隘,同时确保您采取所有有资格获得的扣减。
另一种更便宜的选择是使用财务软件管理您的商业资金,并在税收时间将其导入税收软件。
免责声明:我不是税务专家或特许税务律师。 这里提供的信息应作为一般指南。 有关您自己税收的具体问题,请咨询税务专家或参阅官方IRS出版物。 国税局在网上有大量关于自雇税的信息。
2016年10月更新了Leslie Truex