简单的答案艰难的自雇就业税确定
1）我应该采取家庭办公室扣除？
曾经有一段时间，出于商业目的而注销部分房屋会增加审计风险。 有超过50％的企业从一个家庭办公室运行，现在不再是这种情况，所以不要害怕拿家庭办公室扣税。 请记住，您只能将您专门定期用于业务的空间注销。 详细了解家庭办公室扣款 。
2）我可以注销我的汽车作为营业费用吗？
您所需的任何费用都是您开展业务所需的费用，可以是商业税减免 ，其中包括差旅费用。 您可以将您的车辆部分用于商业目的。 要取消注销，您必须通过有组织的记录证明汽车的商业用途。 您有两种选择可以选择商务车扣除 ，最简单的方法是使用日志或商业应用程序来跟踪您的续航里程。
每年，国税局都会给出里程率。 只需乘以您所跟踪的与业务相关的里程数即可获得扣除。 第二种选择是使用实际费用。 为此，您需要保存与您的汽车保养和维护有关的所有记录。
3）我可以为自雇人士采取哪些类型的扣减？
其中两项自营职业津贴是1）收入总收入和2）与工作有关的税收减免。
这可能会使税收时间更复杂一些，因为您必须支付您的雇主通常为您扣除的自雇税和社会保障。 但与传统工作不同，您可以扣除许多不能工作的费用。 例如，您不能在工作中扣除通勤费用，而您可以扣除与商务相关的差旅。 几乎任何运营您的业务所需的费用都是可扣除的，包括您的互联网接入，营销成本等等。 这里有15个常见的自雇税收减免 。
4）如果我的家庭企业没有盈利，我可以走多少年？
美国国税局明白，有时企业，特别是初创企业或经济困难时期，可能会有亏损。 国税局在决定你是否有商业或业余爱好时考虑了一些业务的几个方面。最重要的因素是你是否像企业一样经营业务，如创建业务结构，你有意赚取利润，参与开展业务的活动等等。 如果你的行为像一个企业，那么国税局更可能会认为你有一个。 如果您在运营的五年中有超过两年的净亏损 ，那么您将面临被视为业余爱好业务的风险。因此，从本质上讲，您至少需要在五年中的三年内获得净利润 。
持续的商业损失 （意味着你的注销超过了你），让你接受IRS审计的风险更高。 如此说来，您可以将您的业余爱好消耗减记至您赚取的金额。 如果您赚取了1000美元，但从您的业余爱好中获得了1,500美元的费用，则可以扣除1,000美元。 但是，如果您符合业务要求，您可以扣除1,500美元，并承担500美元的损失。 访问IRS了解商业与业余爱好的信息。
5）我是否需要收到所有注销的收据？
是。 收取所有费用和扣除的收据非常重要，因为如果接受审计，举证责任由您承担。 您可以使用各种文件系统来按顺序对所有收据进行调整。 您可能想要使用商业会计软件来帮助您组织收入和支出，并使生成的税务报表更轻松。
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6）我可以收到多少自雇收入而无需举报？
没有。 国税局要求你报告你的所有收入。 根据您拥有的家庭企业的类型，您可能会收到1099-MISC表单。但是，如果您直接销售您的产品或服务，您可能不会收到任何类型的损益表。 但这并不意味着你不必报告你的收入。 跟踪您从企业收到的所有收入并报告一切，这一点很重要。
7）我应该聘请一位会计师帮助我办理家庭企业税吗？
不必要。 您准备决定是否在准备个人和营业税时寻求外部帮助。 如果您没有准备商业税的经验，在头一年或两年寻求帮助可能是明智的投资。 如果您没有会计师或税务专业人员的预算，财务管理和税务软件会很有帮助。 请注意，商业会计和税务服务可以免税。
8）家庭企业的最高审计标志是什么？
你不应该让审计恐惧妨碍你开始创业。 但是，您应该让担忧审计鼓励您在报告中保持最新的税务问题和诚实。 以下是一些可能会引发国税局想要仔细查看税款的事情：
- 餐饮，旅游，娱乐 - 个人旅行费用通常会在商务旅行中混杂在一起，这可能会促使国税局看一看。
- 收入 - 根据SBA，您获得的收入越多，审计风险就越高。
- 现金业务 - 因为您接受现金时没有纸质记录，因此不容易上报。 结果，国税局怀疑现金业务。
- 过高的扣除
- 声称你的车辆100％的商业用途 - 由于大多数家庭企业主将他们的汽车用于个人和企业，因此声称你的汽车仅用于商业可能是有风险的。 手机和互联网等其他费用也是如此，在这些费用中，您经常将其用于商业和个人用途。 相反，请确定用作业务的时间百分比，并将其扣除。
- 您的回报超出统计规范。 国税局有时会进行随机筛选，比较其他人的回报。 如果您的回报与您的类似回报有很大差异，则可能会被标记为进行审计。
9）我的家庭企业需要有联邦税号（FEIN）吗？
如果您是没有员工或没有员工的单一成员LLC的独资经营者 ，您不需要FEIN - 您可以使用您的社会安全号码。 任何其他业务设置都需要FEIN。 这就是说，由于FEIN号码是免费的，所以它不会受伤。 根据您运行的家庭企业的类型，您可能会被要求提供您的社会安全号码。 如果你有一个企业FEIN，你可以给它，并保护你的社会安全号码。
10）为什么我被客户要求填写W-9表格？
W-9表格是公司使用的官方IRS表格，当他们希望您向他们发送您的纳税人识别号码 （您的社会安全号码或FEIN）时。 它与W-2类似，只是它用于独立承包商 ，顾问和其他自营职业者。 这种形式有助于公司正确填写1月底发给您的1099-MISC纳税表，因此您可以缴纳税款。 它还将副本发送给国税局。
11）家庭企业是否总是在年底时缴税？
不总是。 自雇人士必须在年底支付任何个人所得税和自雇税 。 各种税收减免可以减轻这种负担。 即便如此，有多少因素会影响您是否最终缴纳税款。 首先，如果您在双重或多重收入家庭，其他成员（或您的工作）支付的税金可能会抵消您欠您业务的所得税，假设其他成员有资格获得退款。 另一个考虑是你的业务结构。 独资或独资有限责任公司可以提交附表C并正常缴税。 但是，企业或合伙企业要求企业申报税收。 最后，家庭企业需要支付估计的税款 。 鉴于雇主会在每个发薪日从您的收入中纳税，作为家庭企业主，您需要每年发送四次估计税款。 当您缴纳税款时，您会扣除您发送的内容，类似于您扣除从雇主那里支付的款项。
如果您不支付预估税金，但您的税负不足1,000美元，那么您可能会没事。 但是，如果你欠1000美元或更多，你可能会面临处罚和额外费用。
12）什么是自雇税？除了我在年底支付的正常税外，这是什么？
是的，它是不同的。 自雇税可以在您可能欠的任何其他税收之上支付。 这是FICA税的自雇型，通常由雇主为社会保险和医疗保险支付。 这是由于你的自谋职业的净收入 。 附表C，表格税务软件或税务专业人员可以帮助您进行计算。 好消息是，你的一半自雇税可以免税。
13）我可以注销我的健康保险付款吗？
如果您是自雇人士，支付自己的健康保险并获得净营业利润，您可以扣除您的健康保险费的全部费用作为个人扣除额。 如果您在业务中盈亏平衡或遭受损失，您仍可以将您的健康保险费作为医疗费用在您的纳税表的不同区域扣除。
14）我将接受审计的可能性有多大？
根据SBA的数据，只有不到2％的收入从25,000美元到10万美元的审计。 对于赚取更多钱的人来说，这个比例会上升到2％以上，而对于那些赚不到25,000美元的人来说，这个比例会下降到1％。 收入本身并不是审计的唯一因素，所以你要确保避免审计红旗（见问题＃8）。
15）如果我接受审计，我能期待什么？
首先，被标记为审核并不一定意味着有什么问题。 国税局随机扫描回报，并将其与统计规范进行比较。 或者，如果您与您做生意的人正在接受审核，您的退货也可能会被标记。 请注意，如果您接受审核，IRS将通过邮件与您联系，而不是通过电话。 在大多数情况下，国税局会要求提供收据或日志等信息。 只有25％的IRS审计实际上涉及面对面会议，另外75％是邮件审计。 但是，如果您要提交的信息太多而无法发送，则可以请求进行面对面会议。 国税局将审查你的信息，并确定你是否欠更多。
免责声明：我不是税务专家或特许税务律师。 这里提供的信息应作为一般指南。 有关您自己税收的具体问题，请咨询税务专家或参阅官方IRS出版物。