短期财务计划
虽然无法准确预测您的现金在任何一个月的流动情况,但创建预算并将其与实际情况进行比较的过程将帮助您管理不足并计划适当使用超额资金。
短期财务计划
现金预算是短期财务计划中用来计划现金流量的主要工具之一。 它通常是按月发展的。 良好的现金预算可让业主看到业务的短期财务需求和机会。 一个月后,该公司可能会有额外的现金,并可能在货币市场基金中节省一些资金,或者利用市场上的便宜货。 另一个月,该公司可能会出现短缺,不得不从储蓄中提取一些资金,甚至申请短期银行贷款以满足其需求。
您可以通过查看现金预算的解释来了解业主如何逐月说明其预期现金流入(销售收入)和流出(支出),以计算其在结束时的超额现金或现金短缺每一个月。
这对小企业主来说是一个非常有用的短期规划工具。
三个主要部件
开发现金预算的过程有三个组成部分:
- 时间段(您开发预算的时间)
- 期望的现金头寸(根据您的业务性质,您应该持有的现金数量,应收账款的流动以及可能发生的急剧变化(例如即时机会或不幸发生)
- 预计在选定时间段内的销售和费用
由于估计销售和费用,您的现金预算永远不会完全准确,但随着时间的推移,您将更加擅长于预测一年中给定时间的预期销售和费用。
分析
一旦现金预算准备好了,您就可以将其与公司的实际业绩进行比较。 您几乎可以肯定需要调整预算,因为变化是基于意外费用或意外收获而发生的。 这将为您调整现阶段的现金预算提供实际投入,并优化您对下一时期的思考。
小企业主应密切关注其现金状况,现金流量和现金预算的真实性。 准备每月预算与实际报告将为您提供可操作的信息以作出重要决定。 如果没有这些工具,您很可能会发现您的组织现金不足,或者以未用完的现金结束,这可能会更好地用于改善盈利状况。