什么是贪污?
贪污行为是员工或企业中信任的其他人的盗窃或渎职行为(不良行为)。
大多数贪污涉及公司资金被盗或转移给员工。
员工欺诈重大商业资金流失
根据美国注册欺诈审查师协会(ACFE)2012年的一份报告,“典型的美国企业年收入损失7%给员工欺诈”,小企业损失最多,损失最大。
检测员工欺诈和贪污
ACFE表示,大多数实施欺诈或贪污行为的员工都会表现出像他们的生活手段,经济困难,与供应商关系异常紧密以及控制问题过多的迹象。 如果您保持警惕并保持警惕,那么您可能能够检测并防止这些商业损失。 这是一个由两部分组成的解决方案:
警惕:寻找这些警告标志
请注意以下有关员工欺诈或盗用的警示信号:
- 一名拒绝休假的员工(担心会因替换而发现盗窃)
- 持续加班的员工
- 一位想要带回家的员工
- 收入无法支撑这些奢侈品的雇员过度的个人支出(新车,旅行)。 员工可能会重新销售物品,或者只是为了自己的利益享受“美好生活”
- 零用现金消失得太快
- 奢侈的员工旅行费用
- 与供应商有密切关系的员工。 留意经常与供应商共进午餐或与独立承包商有关的员工,他们为您的企业工作。
- 办公用品迅速消失。 如果你似乎在办公用品上花费越来越多,他们可能会和员工一起回家。
了解这些迹象可以帮助您知道调查的重点。
防止员工盗窃和贪污
知道员工损失的迹象是不够的。 您必须能够具体了解员工是否在做。 这里有一些内部控制(会计管理技术),您可以通过它来了解发生了什么事情:
- 每天存款并每月核对一次 。 将现金闲置在一些员工身上太诱人了,并且每月调整银行对账单可以帮助您尽早发现违规行为。
- 员工的单独财务责任。 例如,编写支票的员工不应该是调和银行对账单的员工。
- 跟踪小额现金 。 现金抽屉里的钱对于一些员工来说可能太诱人了。 要求所有零用现金交易都有小额现金单或日志来支持它们,并要求在小额现金补充支票上签字两次。
- MBWA(走路管理)。 让员工知道你正在关注公司周围的事情。 不要进入员工储物柜或书桌或私人物品,只是注意变化或不寻常的活动。 令人惊讶的是,当人们知道有人关注足以观看时,人们会如何行事。
- 检查以确保旅行费用由适当的文书工作支持,并且符合要求。 例如,检查酒店账单以确保您不支付电影或按摩费用。
沟通你关于员工诚信的信息
从工作的第一天起,员工应该知道你需要他们,说实话。 新员工会方便地忘记你告诉他们的内容,但是如果他们必须阅读并签署员工手册或政策和程序手册,他们就没有理由不知道需要什么的借口。
保持你的员工手册更新,并包括你的期望信息,如果他们不诚实,会发生什么。
及时起诉
执法类型会告诉你,犯罪的最大威慑力是可能被逮捕和起诉。 抓住员工偷盗或盗用是不够的; 你必须准备起诉。 由于员工“只是因为需要这笔钱才做到这一点”而不宽容,因此不会阻止她或他人从您的业务中偷窃。
咨询就业律师
在事情发生之前,花一些时间与职业律师,熟悉雇佣法和如何处理员工问题的人交谈。 找出你作为雇主的权利,如何处理可疑的盗窃或贪污问题,如何与新闻界和其他雇员沟通这个问题,以及如何起诉雇员。
如果你怀疑有员工偷你或盗用,你的第一个电话应该是给律师,但是如果你和某人有某种关系,并且你知道处理员工盗窃和贪污问题的一般概要,那就更好了。
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