什么是欺诈?
根据布莱克的“法律词典”,欺诈行为是“知道虚假陈述真相或隐瞒重大事实,以诱使他人对其造成损害”。 注意欺诈是故意的; 实施欺诈的人知道该陈述或遗漏不符合事实。
另外请注意,有两种欺诈行为:
- 佣金欺诈,其中有人陈述他们知道的事实并非如此“这辆车从未发生过事故”(知道这是事故)或
- 遗漏的欺诈行为,其中有人隐瞒实质性(重要的)事实,例如知道一辆汽车发生事故并且没有披露。
欺诈通常是民事犯罪(一个人或一个实体对另一个人),但在某些情况下,尤其是故意行为,可能是犯罪行为(由政府实体起诉)。
还应该指出的是,对于要提起欺诈的指控,一定会有损失。 如果你从那个说“那辆车从来没有发生过意外事故”的人那里买了一辆汽车,并且你发现它出事了,你必须证明你不知何故受到了伤害,也许是因为汽车没有正常行驶或者由于你没有注意到的损害,它是毫无价值的。
什么是欺诈类型?
欺诈可以有多种类型。
以下是一些影响企业的例子:
- 破产欺诈可能包括隐瞒或低估资产,隐瞒公司信息或销毁文件
- 邮件欺诈 ,使用美国邮局作出虚假陈述
- 就业欺诈 ,伪造就业申请的信息或在雇用前不报告定罪和重罪
- 保险欺诈 ,索赔伤害或伪造保险索赔文件
- 电子欺诈,使用电子通讯(包括互联网,电视或广播)做出虚假陈述
- 身份盗用 ,通常以电子方式窃取商业信息,并包括税务信息和信用卡欺诈。
企业欺诈
媒体充斥着关于欺诈个人的故事,但企业也可能成为欺诈的受害者,甚至可能更多,因为企业每天都会与许多员工,供应商和客户打交道,其中任何一个都可以试图欺骗公司。
员工和内幕欺诈
最常见的内幕欺诈类型是资产盗窃和会计欺诈; 如果这些是由员工完成的,这种欺诈通常被称为贪污 。 雇员和其他内部人员诈骗公司的其他方式是掠取现金,向自己写假支票或从公司领取货物或用品。
客户欺诈
客户或买家可以通过各种方式诈骗业务,包括写错误的支票,使用不良信用卡,偷窃商品,退还未购买的物品以获得退款(称为回报欺诈或对您的伤害或意外提出虚假索赔属性。
承包商或供应商欺诈
为公司工作的独立承包商或分包商可以缩短工作时间,过度收费或从未做过工作的账单。
防止欺诈行为对您的业务造成损失
虽然无法防止每一次欺诈事件都会发生在您的业务上,但您可以采取预防措施以尽量减少欺诈行为。
- 对所有新员工,特别是那些有财务责任的人进行背景调查
- 单独的财务责任,所以没有人拥有一切
- 让员工知道你在找什么
- 不要放弃任何员工的财务责任(例如,支票写作)
详细了解如何阻止员工贪污 。
防止其他类型的欺诈行为
- 为防止现金流失,请培训员工如何识别假币,坏账和被盗信用卡。 研究所在处理这些情况时的具体政策。
- 制定库存控制政策以跟踪供应和库存,以便它不会走出门外。 您可能无法计算每支铅笔,但您应该始终知道供应柜内或库存中的内容。
- 定期检查应付帐款,发票和采购订单,以确保它们来自真正的供应商,并确保您获得您订购的物品。
- 研究所数据政策并不断备份您敏感的公司数据。
- 您可能需要考虑建立一个监视系统,以关注客户和员工。
- 通过监控您的企业帐户来防止身份盗用。
一般来说,预防和检测对您公司造成欺诈的最佳方法是:
- 建立系统来监控所有关键领域的活动,从员工到客户到供应商,以及
- 实际上正在进行监控,所以你知道发生了什么。