对重要员工的损失或伤残保险
何时需要
当一家公司依靠一两个人取得成功时，关键人物的覆盖面就很重要。
例如，Dave和Dan Divine拥有着名建筑公司Divine Designs。 这两个人是兄弟，每个人都有特殊的技能。 戴夫是一位有才华的建筑师，丹是一位营销专家。 公司的成功取决于两个人的才能。 如果Dave或者Dan死亡或者变得残疾，这个企业可能无法生存。 为了保护自己，该公司购买了两名男性的关键人物报道。
如果您的企业具有以下任何特征，则应考虑购买关键人员保险：
- 您的业务高度依赖于一个或多个具有特殊技能且难以替换的人员
- 关键人物的死亡或残疾可能会导致您的企业失去重大收入
- 如果一个关键人员死亡或被禁用，您的企业就会有债务难以偿还
- 你的商业计划寻求融资。 大多数金融机构和银行将在您向公司提供融资之前要求您提供关键人员保险。
- 贵公司计划合并或上市。 你需要为高层管理人员和董事会成员提供这种覆盖。
人寿保险
企业购买关键人寿保险以保护自己免受重要人员的死亡。 如果关键人物死亡，公司会收到该政策的收益。
公司可以利用这笔资金来雇用和培训替代人，偿还债务或用于其他目的。
关键人寿保险可以根据期限保单书写一段特定时间（如20年）。 它也可以根据普遍或整个人生政策编写。
有些公司有不止一个关键人物。 上面描述的一个例子是Divine Designs。 该公司依靠丹和戴夫的生存。 公司可以考虑的一种选择是包含“首先死亡”条款的人生政策。 如果Dan或Dave死亡，该政策将为公司带来利益。 该政策将不再适用于剩余的创始人。 政策支付将用于取代第一位创始人（招聘人员，包括销售损失等）的努力。 以这种方式购买的保险费用低于两项个人生活政策。
伤残保险
关键人身伤害保险保护公司免受一名关键员工因无法工作而丧失工作能力的风险。 福利可以按月支付，也可以一次性支付。 福利在指定的等待期间后支付。 这段时间可能是30或60天的月付款和12或18个月的一次性付款。
没有“标准”关键人士残疾政策。 相反，每项政策的设计通常都是为了满足购买保险的公司的需求。
需要的保险金额
确定购买关键人物的生命或伤残保险金额并不容易。 您需要估计一个关键人员死亡或残疾时您的公司将遭受的经济损失（收入或利润损失）。 您还需要考虑招聘，雇用和培训替代员工的成本。 保险代理人或经纪人可以帮助您计算您需要的保险金额。
您为关键人员保险支付的保费一般不能在税务上扣除 。 但是，贵公司收到的死亡或伤残福利通常是免税的。 请咨询您的税务专业人员，以确定购买关键人保险将如何影响您公司的税收。
文章由Marianne Bonner编辑