准备和提交加拿大所得税
您的小企业需要哪些加拿大所得税纳税申报表？
您需要为您的小企业完成并存档的纳税申报表取决于您的业务结构。
如果您的企业是独资企业或合伙企业 ，您可以在您的T1个人所得税申报表上报告您的商业收入 。 你的小企业就是你，可以这么说，而T1所得税申报表包括表格T2125 （商业或专业活动声明），你将用它来报告你的商业收入。
如果您的小企业被注册成立 ，您将在T2企业所得税申报表上报告您的业务收入。 从法律上讲，您的注册小型企业是一个独立的实体，需要完成并提交自己的加拿大所得税申报表。 （请注意，作为另一个独立的法律实体，您还必须完成并提交您自己的个人所得税纳税申报表。）
什么业务费用是合法的加拿大所得税扣除？
在您坐下完成加拿大所得税申报表或向您的会计师提交您的纳税申报表和所有相关表格和文件之前 ，了解哪些业务费用符合加拿大所得税减免条件，哪些不符合条件很有帮助。
- 最大限度地减少您的企业所得税扣减 - 准备提交加拿大所得税的第一部分包括跟踪您的收入，与营业成本相关的所得税扣除和家庭企业的所得税扣除。
- 更多方法最大限度地减少企业所得税扣税 - 了解车辆业务开支，差旅相关费用，雇用您的孩子或配偶，广告费用以及属于加拿大税务局“其他”类别的各种业务费用的规则。
- 加拿大业务费用指数提供了一个快速的方法，以确定特定的营业费用是否符合加拿大的合法所得税扣除条件，以及有哪些规则可用于声明特定的业务费用。
基于家庭的加拿大所得税扣除
- 上门 维护和居所有权所得税减免 - 作为家庭企业主确实有一些加拿大所得税优势。 与家庭维护和自置居所有关的业务费用是家庭企业主忽视的两种常见的商业费用类型。
- 6您不想错过的家庭所得税减免 - 虽然这六项加拿大所得税减免不是您可以申请的唯一一项业务费用，但如果您经营的家庭企业符合条件，在减少你所欠的所得税方面，重新“最好”。
- 计算家庭营业税扣除说明了如何申请家庭营业费用以及如果您的家庭企业符合条件时如何计算扣除金额的规则。
您应该知道的其他加拿大所得税扣除额
- 资本成本补贴 - 没有提及资本成本补贴（CCA），就不会讨论加拿大所得税和小企业。 在此了解如何计算CCA以及如何充分利用资本成本补贴索赔 。
- RRSPs - 注册退休储蓄计划是加拿大小企业的最佳加拿大所得税扣除 ，其结构为独资或合伙。 了解RRSP的缴费限额以及如何计算RRSP缴费的最大所得税影响。
- SR＆ED - 许多小企业的印象是，研发税收优惠是只有大型企业或合并企业才能使用的情况，这是不正确的。 SR＆ED税收抵免计划也可能适用于您的小企业。
- 作为加拿大所得税减免的礼物给员工 - 如果你是一位慷慨的雇主，为你的员工提供礼品，那么你需要阅读关于礼品所得税扣除规则的这一部分。
为自己动手的人们准备的加拿大所得税条款
- 您的第一份商业所得税申报表提供了有关如何填写T1个人所得税申报表的详细信息，如果您的企业是独资企业或合伙企业，则需要填写并填写加拿大所得税申报表。
- 如果您拥有在加拿大开展业务的公司，请参阅公司税加拿大指南 ，了解如何编制和提交企业所得税的详细信息，包括当前企业税率，可使用T2短期回报的公司所得税到期和更多。
- 加拿大顶级税务软件程序介绍了我认为是小企业最好的税务软件。 其中大部分可用于完成T2公司纳税申报表以及T1个人所得税申报表。
- 当你在处理所得税问题时，问题总是出现。 这些针对小型企业的加拿大所得税常见问题解答提供了一些问题的答案，从如何在相关纳税年度没有赚钱的业务影响您的业务，如果您无法支付您所欠的加拿大所得税，该怎么办。
如果会计师正在准备您的加拿大所得税
许多小企业倾向于让会计师或其他注册税务师为他们完成加拿大的所得税申报，而不是自己完成。 专业知识和节省时间是两个显而易见的原因，但税务专业人士对您小企业的加拿大所得税申报表“印章”也可以节省担忧。
- 首先，如果你选择这条路线。 学习如何找到一个好会计师，如果你的小企业还没有。
- 只是将一个抽屉充满各种文件给你的会计师是一个非常糟糕的（和昂贵的）想法。 为您的会计准备好您的税务记录，可以了解您的会计师或其他经认证的税务准备人员确实需要哪些文件。
加拿大公司纳税申报表的文章
- 如果您在加拿大经营公司，加拿大公司税务指南是您的一站式税务信息页面。 它提供了如何准备和提交企业所得税的详细信息，包括当前的企业税率，当企业所得税到期时可以使用T2短期回报等等。
- 加拿大税务软件计划包括加拿大税务软件，如果您希望自己填写加拿大企业所得税申报表，可以帮助您完成并提交T2企业税申报表。
你应该整合你的小企业吗？
减少负债（与独资或合伙企业相比）和营业税优势是选择企业形式的最常见的两个原因。 但它是您小企业的正确选择吗？
- 首先，仔细阅读公司的优点和缺点，看看您的优势是否超过了缺点。
- 然后看看加拿大控制的私营公司的公司税优势 。 如果你打算加入，这是你想要征税的加拿大公司的类型。
申请加拿大所得税
当您有会计师或其他专业所得税准备人员为您完成您的加拿大所得税申报表时，他或她也通常也会为您提交所得税申报表。 如果你自己提交加拿大所得税申报表， 加拿大税务局提供了几种不同的选择。
- 个人（提交T1个人所得税申报表的个人）如果符合条件，可以使用Netfile以电子方式申报所得税申报表。 （Efile是税务准备专业人员使用的Netfile版本。）电子申请也适用于公司。
- 个人也可以邮寄或递交所得税申报表至适当的加拿大税务局税务中心。
互联网申报T2（企业）纳税申报表
由于大多数企业已经使用商业税务处理软件，CRA已经为总收入超过100万美元的企业实施了强制性的互联网备案（尽管所有企业都被鼓励以电子方式进行申报）。 唯一的例外是保险公司，一些非居民公司以及其他具有独特报告要求的公司。
总收入来自财务报表GIFI（财务信息总指数）项目：
总收入= 8299行（总收入）+ 9659行（农场总收入）
一家有强制性互联网备案的公司仍然可以发送纸质申报表; 然而，CRA将评估1000美元的备案处罚额外处理。
使用CRA在线帐户
CRA提供在线账户，以便更好地跟踪您的税务信息，无论您的业务是否已注册。 有关更多信息，请参阅加拿大税务局企业在线帐户 ，其中包括如何注册。
让明年的加拿大所得税负荷更轻
- 虽然我们大多数人认为业务记录管理是一项艰巨的工作，并倾向于将其放在低优先级，但良好的记录管理不仅使我们的工作生活更轻松，而且可以在税务时间给我们真正的压力缓解。 这里有7种方法可以让记录保持轻松 。
- 有合法的方法可以减少您的小企业每个纳税年度必须支付的加拿大所得税，但您必须采取行动才能实现这一目标。 开始使用8种税务策略，以最大化您的所得税扣除 。